Einkommensteuererklärung

Nehmen Sie zur Beratung alle Belege mit, von denen Sie glauben, dass diese von steuerlicher Bedeutung sind. Die nachfolgende Liste stellt keine vollständige Aufstellung dar, da sich im Steuerrecht ständig etwas ändern kann. Um eine schnelle und korrekte Berechnung Ihrer Steuererklärung zu gewährleisten, ist eine individuelle Beratung durch ein persönliches Gespräch durch nichts zu ersetzen.

Was kann ich absetzen? Allgemeine Angaben:

Allgemeine Angaben

• Einkommensteuerbescheid des Vorjahres
• Steuernummer/n
• Steuer-Identifikationsnummer/n
• Bankverbindung
• E-Mailadresse
• Familienstandsänderungen (z.B. genaues Heirats-, Trennungs- und/oder Scheidungsdatum)
• Änderung der Religionszugehörigkeit

Einnahmen

• Lohnsteuerbescheinigung
• Bescheinigung über Arbeitslosengeld / Eltern-, Kurzarbeiter-, Kranken-, Mutterschaftsgeld
• Bei Rentenbezug: Bei erstmaligem Bezug den Rentenbescheid (Datum), Jährliche Rentenbescheinigung/Bezugsmitteilung
• Bescheinigung über vermögenswirksame Leistungen (z.B. Bausparvertrag) Anlage VL

Kinder

• Bis 14 Jahre: Betreuungsnachweise (z.B. Hort, Kindergarten)
• Über 18 Jahre: Ausbildungs- und Lehrverträge, Wehrdienstbescheinigung
• Einkünfte: Lohn, Bafög, Rente im Ausland, Familienstandsbescheinigung, Schulgeld

Sonderausgaben

• Riesterrente: Bescheinigung über Beiträge, Sozialvers.Nr., Soz.Vers. Pfl. Einnahmen Vorjahr/Alo.Geld
• Rüruprente: Bescheinigung über Beiträge
• Versicherungsbeiträge (z.B. Berufsunfähigkeits-, Risikolebens-, Tier- und Kfz-Haftpflicht-, Unfallversicherung)
• Nachweis Basistarif, Zusatzbeiträge, Beitragserstattungen
• Spendenbescheinigung (z.B. Rotes Kreuz, Parteien, Wählervereinigung, etc.)
• Ausbildung in einem nicht ausgeübtem Beruf (Zweitausbildung)

Haushaltsnahe Beschäftigung / Dienstleistungen

• Priv. Umzugs-, Pflege-, Handwerkskosten. Keine Barzahlung, Nur Kontoauszug, nur Arbeitskosten. Auch Reparatur Hausgeräte

Kapitaleinkünfte

• Steuerbescheinigung
• Verlustbescheinigung

Werbungskosten

• Gewerkschaftsbeiträge, Berufsverbände, Berufshaftpflicht, Unfallversicherung, Berufsrechtschutzversicherung
• Bewerbungskosten (z.B. Kopier-, Porto-, Fahrtkosten, Bewerbungsmappen)
• Reisekosten, Fortbildungskosten, Bescheinigung über durchgeführte Auswärtstätigkeit (z.B. Kraftfahrer, Bauarbeiter, Außendienst)
• Beruflich veranlasste Umzugskosten
• Winterbeschäftigungsumlage
• Fahrten Wohnung – Arbeitsstätte, Auswärtstätigkeit, Entfernungskilometer, Anzahl Fahrten, entgeltliche Sammelbeförderung, Steuerfreie Zahlungen?
• Unfallkosten PKW
• TÜV-Bericht / ASU, Inspektionsrechnungen immer aufheben wegen Km-Stand
• Arbeitsmittel (z.B. Computer, Werkzeug, Fachliteratur)
• Doppelte Haushaltsführung: Miete, Mietnebenkosten, notwendiger Hausrat
• Steuerberatungskosten (z.B. Mitgliedsbeitrag Lohnsteuerhilfeverein)
• Fortbildungskosten (z.B. Erststudium, Techniker-, Meister-, Sprachkurs oder Führerschein bei Berufskraftfahrer)
• Betriebs-PKW: 1% Regel oder 0,002% Regel bzw. Nutzungswert
• Arbeitszimmer: Arbeitszimmer, kein anderer Arbeitsplatz (Arbeitgeberbescheinigung), Arbeitszimmer nicht Wohnungszugehörig (Miete und Nebenkosten)

Außergewöhnliche Belastungen

• Praxisgebühren, Krankheitskosten (z.B. Medikamente, Zahnarzt, Brille, Krankenhausaufenthalt, Kur)
• Scheidungs-, Beerdigungskosten
• Kosten für Haushaltshilfe
• Nachweis über Behinderung (Behindertenausweis, Bescheinigung vom Versorgungsamt, Rentenbescheid über Unfallrente, gilt auch für Kinder)
• Unterhaltsleistungen (nur an Verwandte ersten Grades, getr. lebende Ehefrau, Kinder ohne Kindergeld), Kontoauszug als Nachweis der Unterstützung notwendig

Vermietung

• Kaufvertrag/Anschaffungskosten, Darlehenszinsen, Makler-, Rechtsanwalts-, Finanzierungs- und Notarkosten, Grunderwerbsteuer, Betriebs- und Instandhaltungskosten oder Hausgeldabrechnung, Instandhaltungsrücklage